关于农村信用社如何实现科学发展的思考

农村信用社作为农村金融的一支主力军，在助推“三农”和县域经济的发展中发挥了突出的作用，自身的业务规模和综合实力也得到了发展壮大。在当前全面贯彻中央一系列惠农政策，全国各业力促社会主义新农村建设，农村信用社改革日益深化的新形势下，按照科学发展观的要求，研究探索农村信用社如何科学发展，具有积极意义。

一、农村信用社的发展现状

南漳县农村信用社96年与农行“脱钩”后，县联社根据当时全县80%以上的信用社存款不能支付，贷款无力投入，经济案件层出不穷的实际，果断提出把“居家过日子，严格管理”作为信用社的主要工作来抓，以“综合治理练内功, 积聚力量攥拳头，抢抓机遇求发展”为指导思想：一是实行联社和信用社分层管理的法人治理体制。县联社依据有关政策和法规，先后制定和逐步完善了《信贷管理制度》、《财会管理制度》、《“三防一保”度》、《人事管理制度》、《重要空白凭证和有价单证管理制度》、《审计监察制度》、《“三会”制度》和《党风廉政建设责任制》等一系列的管理制度。信用社一级法人在严格执行联社各项制度的前提下, 结合自身实际，对各项制度进行细化，并确定每年的经营目标, 从而使全体员工在日常工作中动有依据，有准则；二是实行全员劳动合同制。劳动用工由内、外勤两块组成, 由社主任因事定岗, 并按照先内勤后外勤的顺序，从上年度考核合格的员工中聘用本年度劳动用工, 与受聘者签订具有法律效力的劳动合同，用合同来考核和管理员工，大大增强了信用社的凝聚力和员工的向心力；三是实行绩效工资制。按照多劳多得，不劳不得的分配原则，把员工工资分为基本生活保障工资、岗位工资和“三收”业务绩效工资，绩效工资重点与员工组织存款、清收贷款本息等业务量挂钩考核，上不封顶, 下不保底,，激励员工各尽所能的开展“三收”业务；四是实行全员上阵的安全防范机制。通过制度建设、审计监督、责任追究、严格奖惩等, 加强管理和防范,切实有效的将问题消灭在萌芽状态。“四制”的实施，大大增强了全体干部职工的事业心和责任感，积极性和主观能动作用得到了最大限度的调动和发挥,，经营业务呈现出日新月异的发展态势。截止今年5月底，全县信用社各项存款由脱钩时的20467万元增长到80126万元，增长391%，存款余额在本县金融机构中占有三分之一的市场份额；各项贷款从8859万元增长到41300万元, 增长466%；尤其是从2005年起，全县信用社经营效益实现了整体扭亏为盈，内控管理连续10年实现资金无损失、经济无案件、人身无伤害、安全无事故。

二、存在的主要问题

南漳联社在存款不能支付，贷款无力投入的特定历史时期，在内控机制上实行综合治理、严查重处各类问题，严格控制贷款规模增长和贷款投向，用主要精力抓资金积聚的工作思路、经营方向、管理手段等都是正确的，否则就不能摆脱萎靡不振的被动局面。但时代在前进，社会在发展，国务院“国发[2003]15号”文件已明确提出要按照“明晰产权关系、强化约束机制、增强服务功能，国家适当支持、地方政府负责”的模式进一步深化农村信用社的体制改革。据此，我们必须迅速转换观念，按科学发展观要求加快信用社的改革和发展。怎样理解树立科学发展观呢？笔者认为，树立科学发展观就是认真的回顾总结过去、着眼发展未来、遵循客观规律、巩固既得成果，并在工作实践中不断创新发展观念、丰富发展内涵、完善发展思路、破解发展难题，才能确保我们的发展更加全面、更加协调、更加持续、更加稳健。深层次的分析南漳的业务经营状况，笔者认为主要存在以下几个方面的不足：

（一）、扭亏增盈的主观愿望较强，但缺乏必要的收入来源。目前，南漳的信贷资产总量为4.1亿元，存贷比不到52%，其中还有近9000万元的死滞资产，4000多万元的当年新增贷款，真正能正常生息的资金只有3.2亿元（当年新增贷款按50%计算），以现行利率计算，即使是应收利息全部收回，全年收息额近1500万元，加上800多万元的金融机构往来收入，收入总额约2300万元。而8个多亿的存款（其中低利率存款还不到20%），按近的平均付息水平2.6%计算，全年支付存款利息就在2000万元以上，营业税、员工工资等费用计需960万元，支出总量在2960万元。也就是说全县信用社盈利缺口达660万元。

（二）、加快发展的势头强劲，但与服务设施、管理水平、员工素质等不相适应。一是汇路不畅，缺乏参与市场竞争的首要条件。目前，农信社虽然开通或开办了网络汇兑结算和“福卡”业务，但由于起步较晚，功能也很不完善，在知名度和实际效率上都无法与专业银行或邮政储蓄相比；二是发展意识不够浓，满足现状思想浓于加快发展的思想；三是责任意识不够强，扭亏增盈的动力被风险压力所抵消；四是创新意识不够好。有的同志在新业务的开拓、新制度的建立上的认知能力较差，习惯于多年来的传统操作，对新形势、新市场、新需求缺乏适应能力；五是学习的氛围不够浓。全县近300名干部职工，获得大专以上学历的只有34人，仅占员工总数的11.3%，不少40岁左右的人，包括相当一部分社主任，至今还是高中文凭；六是规范运作的意识不够强。在相当一部分信用社，虽然市场营销开拓进展的势头较好，但重经营轻管理、经营粗放、结构不优，短期行为，急功近利，甚至弄虚作假，虚报浮夸，有令不行，有禁不止，越权行事等现象时有发生。

三、树立科学发展观  确保农村信用社持续健康发展

目前，农村信用社的管理体制改革已基本到位，着力解决上述问题，已成为每个管理和经营者的当务之急。农村信用社是地方金融机构，实现利润最大化是确保其生存和发展的前提与基础。同时，只有农村信用社自身经营效益提高了，才能保障广大社员的利益，才能更好地服务“三农”。从这一意义上来讲，应把农村信用社建设成为综合实力雄厚、经营机制灵活、管理手段先进，既有中国特色，又能同国际金融接轨的现代化农村合作金融机构。

（一）、找准市场定位，建立与时俱进的经营机制。与时俱进深化改革是硬道理。改革促进发展，机制决定成效。只有用与时俱进和实事求是的思想统领农村信用社工作，不断深化机制改革，完善工作规范，实现经营目标最大化。一是建立符合市场经济发展要求的科学合理的激励和约束机制。坚持和完善工资分配机制，加大工资分配与经营效益挂钩的力度，发挥工资分配在促进农村信用社业务发展、改善经营效益中的杠杆作用，做到岗薪结合，绩效挂钩，形成“基本工资保吃饭、效益工资靠实干、奖励工资凭贡献”的工资分配制度。二是加强农村信用社基层干部的管理，把行为管理纳入绩效管理范畴，将其职责履行、违规违纪、考试考评等行为记录在案，对不符合干部使用标准的，即时解聘，真正形成分级负责、各司其责的局面，增进凝聚力，激发内在潜能。三是实行能进能出的劳动用工制度，彻底打破“干多干少一个样，干好干坏一个样”的分配机制，形成有效的激励约束机制，让优秀员工有成就感，一般员工有紧迫感，平庸员工有危机感，使团队的作用最大化，使个人的能力释放全面化。

（二）、树立全额经营的资产理念，合理营运资金。农村信用社根据市场营销的要求，对资产组合与负债组合进行对应控制，以实现资产负债的总体优化配置。首先在调整负债组合上，一是调整负债的种类组合，农村信用社合理的负债组合应该是负债多样性，即以存款负债为主，提高存款负债质量，扩大股金负债，增加同业负债，发展长期负债。二是调整存款负债组合，在存款区位组合上，农村信用社在农村金融市场应占绝对份额，在城市金融市场应占一定份额；在存款负债的种类上，要巩固储蓄存款，狠抓对公存款，增加同业存款；在存款负债的期限组合上要以定期存款为主，扩大活期存款。其次在调整资产比例方面，一是增加债券资产品种，抑制固定资产增长，压缩其他资产占用；二是在资产期限组合上，以短期资产为主，扩大中期资产，增加长期资产；三是在信贷资产组合上，贷款对象应以农户小额贷款为主，以服务农民、农业和民营经济为主，资金充裕的地方，可适度开办消费信贷及有选择地支持能源、基础设施建设。

（三）、坚持效益中心，确保速度效益的同步增长。农村信用社业务增长要与效益提高相统一。农村信用社一是要在服从经营效益的前提下，保持合理的业务增长速度，使业务增长稳定在一个合理的增速上。二是以效益为前提改革财务核算体制，一级法人社、二级法人社分别实行不同的财务核算体制，其目的都是为了有利于农村信用社科学合理化经营，提高规模经营效益；有利于农村信用社整体优势的发挥；有利于农村信用社财务上的规范管理，提高经营管理水平。三是以效益为前提完善经营目标责任制，重点考核利润增长率、贷款收回率、资产收益率等，把经营效益作为考核的核心目标，提高农村信用社效益水平。

（四）、强化内控机制，实现经营管理的协调发展。农村信用社在强化经营的同时，坚持以“铁心肠、铁面孔、铁手腕”强化管理，做到经营和管理协调发展。一是农村信用社在经营上要依法稳健经营，切实按照新颁布的《中国银行业监督管理法》和修订的《中国人民银行法》、《商业银行法》等法规制度规范经营，使其逐步纳入法制化、系统化、国际化轨道。二是农村信用社在资产负债管理中要坚持安全性、流动性、效益性均衡原则，避免一方失控出现风险。三是农村信用社的经营管理、劳动人事管理等管理制度要和监督保卫控制相协调，确保可持续发展。

（五）、创新业务品种，倡导业务种类的推陈出新。创新是推动农村信用社发展的源泉和动力。一是创新公司化业务。适应民营经济和农业产业化经营、集约化经营、公司化发展明显加快的形势，对信誉好、经营实力强、还款有保证的企业进行授信，开办票据质押贷款、应收账款质押贷款、提单质押、保单质押和与结算有关的各种新产品，巩固发展一批稳定的优质信贷客户。二是创新个人业务。当前，首要的是进一步推行农户小额贷款，提高农户贷款的比例、额度和市场份额。同时，将服务目标扩大到中等收入以上的家庭，抢抓个人理财业务先机，大力发展综合代理业务及各类信贷业务。三是创新中间业务。坚持“市场有需求、农村信用社有能力、业务有效益”的原则，加大机构网点、技术管理、人才信息等方面的开发与利用，逐步发展代理税收、代理电信收费、财政预算外资金、医保缴费，代发养老金、代收水电煤等公用事业收费、征订报刊等业务，在获取丰厚的中间业务收入的同时，增加与客户的接触，打下良好的合作基础。

（六）营造和谐互动的经营环境。农村信用社的发展需要凝聚内外的力量。一是在外部因素上，要紧紧依靠地方党政，主动与地方党政及其部门沟通对接，争取其理解、支持，帮助协调关系，出台扶持政策，创造良好的外部发展环境。二是在内部因素上，要坚持“以人为本”，职工是农村信用社的主人，农村信用社的发展靠员工。首先要加强农村信用社基层班子建设，尤其是选好配强农村信用社“一把手”，建立政治强、作风硬、素质高的信用社班子。其次全面推行公开竞聘、岗位交流等制度，切实体现能者上、平者让、庸者下，形成人才脱颖而出的用人机制，创造“能位相宜”的人才使用环境。再次要主动关心职工生活，竭诚帮助职工解决生活困难，营造富有“人情味”的工作氛围，让职工干有劲头、干有奔头，促进农村信用社全面、协调、可持续发展。

作者单位：南漳县农村信用联社

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